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关闭窗口 据悉，按照《中华人夷易近共和国审计法》的划定，审计署于2010年对中国长江三峡团体公司(以下简称三峡团体)2009年度财务出入举行了审计，并对审计范围内触及的庞大年夜事项追溯相干年度。
审计发明的首要问题及整改环境表现：
(一)管帐核算和财务管理存在的问题。
1.2009年，三峡团体补提已出售牢固资产在之前年度少计提的折旧4588.86万元，导致多计2009年成本4588.86万元。
审计指出上述问题后，三峡团体已调剂相干管帐报表。
2. 2009年，三峡团体归并管帐报表少抵销内部来往24988.42万元，导致多计资产、负债各24988.42万元。
审计指出上述问题后，三峡团体已调剂相干管帐报表。
3.2009年，三峡团体购建于20世纪90年代、目前作为周转利用的175套住房，在体例三峡工程完工财务决算时未伶仃确认牢固资产。
审计指出上述问题后，三峡团体对上述职工周转房资产举行了管帐措置，伶仃按净值确认资产并调剂相干管帐账目。
4.所属长江三峡投资发展有限公司未按公允代价确认长期股权投资成本，导致2009幼年计长期股权投资718.79万元。
审计指出上述问题后，该公司已调剂相干管帐账目。
5.2007年，三峡团体为职工采办经济合用房垫款22540.33万元，因部门房屋未售出，停止2009年底另有7001.33万元垫款未收回。
审计指出上述问题后，三峡团体已构造相干部门举行清理，尽快收回垫支款项。
6.2007年至2009年，三峡团体为职工付出室第物业管理费用86.28万元。
审计指出上述问题后，三峡团体已收回为职工付出的室第物业管理费用。
(二)对外投资、招投标管理等方面存在的问题。
1.2006年至2009年，三峡团体在可行性研讨不充分的环境下，投进10.68亿元扶植两座抽水蓄能电站。两项目当前处于停滞状态，面对损掉风险。
审计指出上述问题后，三峡团体采纳与处所当局加强相同调和、节制工程造价等办法降落投资风险，并打算对此中一个电站项目以团体移交体例收回前期投进成本。
2.2008年至2009年，三峡团体参股投资扶植的陕西蒲城二甲醚项目和云南前锋煤化工项目，均未经发展鼎新委批准。
审计指出上述问题后，三峡团体正在积极催促相干项目控股单位补办批准手续。
3.2007年至2009年，三峡团体超出国度划定的尺度，多付出招标代庖署理费1670.92万元。
审计指出上述问题后，三峡团体系体例定了《招标代庖署理取费尺度》，请求自2011年起招标代庖署理费用统一按国度划定的尺度履行。
4.2007年至2009年，三峡团体条约金额为3.58亿元的7项电机设备采购招标活动不范例，未举行公开招标；部门项目存在评标过程不敷范例、经由过程内部接洽干系买卖直接拜托给子公司、部门从属项目被背规转包或分包等问题。
审计指出上述问题后，三峡团体进一步加强了招投标管理，制定了《三峡关头扶植运行管理直接拜托项目管理方式(试行)》，对接洽干系买卖直接拜托项目等实行严酷羁系。
(三)内部管理存在的问题。
1.2009年，三峡团体在团体上市过程中，资金安排不当，导致部门贷款资金投向低收益理财产品，增加了团体团体财务费用1.21亿元，并存在直接指定中介机构、中介费用付出根据不敷、反复礼聘财务参谋公司等问题。
审计指出上述问题后，三峡团体已采纳建立“资金日报管理体系”等办法，并修订完善了中介机构选聘管理方式。
2.2004年至2009年，所属三峡财务公司背规向不符合贷款前提的企业累计发放贷款11.17亿元，停止2009年底贷款余额为6.48亿元。
审计指出上述问题后，三峡财务公司已收回贷款15550万元，并打算严酷按期或提早收回别的贷款。
3.三峡团体领导人职务花费管理轨制不敷完善，尺度不详细。
审计指出上述问题后，三峡团体已向职工代表大年夜会陈述领导人年度职务花费环境，正在制定团体公司领导人职务花费范围及尺度，履行年度预算管理。
4.至2009年底，三峡团体及其所属24个单位在22家银行的94个分支机构开设银行账户231个，资金存放比较分离。
审计指出上述问题后，三峡团体构造对银行账户举行了清理，已撤消银行账户69个，别的账户正在清理当中。
5.三峡团体管理层次较多，2009年管理层级达到5级。3级以下子公司24家，占33.33%，不利于实行有用节制。
审计指出上述问题后，三峡团体对所属企业举行了清理整理，已清理3级以下企业12户。
6.三峡团体在对外股权投资方面存在管理体系体例不敷完善、非主业投资扩展较快、部门对外股权投资效益不佳等问题。
审计指出上述问题后，三峡团体系体例定了《投资管理方式实行细则》等轨制，建立投资项目风险预警机制，加大年夜对投资项目标风险监控力度，进一步完善对外投资管控体系。
别的，审计还发明三峡团体及所属单位之前年度存在的问题：2007年，所属金沙江开辟有限义务公司筹建处扶植的成都三峡大年夜厦项目，在未向国资委陈述、未及时办理用地性子变动手续的环境下，增加投资3.58亿元扶植了高尺度旅店。2008年，三峡团体多付出宜昌青云公司土建项目工程款431.55万元；所属中国长江电力股分有限公司未经批准按成本价向职工出售北京地区的4套商品房；所属长江三峡投资发展有限公司在归并重组过程中对资产评估结果考核不严，导致虚增评估净资产425万元。
审计指出上述问题后，三峡团体正在向国资委陈述，并补办有关手续；已收回多付出的工程款，实行相应报批手续，并采纳办法加强对资产评估结果的考核，严酷履行国度划定。